Optimalizálása cash flow, cash-flow egyensúly, pénzforgalom szinkronizálás,

Optimalizálása cash flow a vállalat egyik legfontosabb cash-flow menedzsment funkciókat, amelyek célja, hatékonyságának növelése az elkövetkező időszakban. A legfontosabb feladat megoldható ebben a szakaszban az a cash flow-k a következők:

- azonosítása és a végrehajtási rendelkezések, amelyek csökkentik a függőség a vállalkozás külső forrásból származó anyagi források;

- biztosítva a jobb egyensúly a pozitív és negatív cash flow időbeli és mennyiségi;

-biztosítsa a szorosabb kapcsolat pénzáramainak a gazdasági tevékenység a vállalkozás,

-mennyiségének növelése és minőségének a cash flow által generált gazdasági tevékenység a vállalkozás.

Optimalizálása cash flow az a folyamat, választotta a legjobb szervezeti forma a társaság, amelyet a feltételek és jellemzői a gazdasági tevékenység.

Optimalizálása cash flow

- kiegyensúlyozó pénzforgalom térfogat;

- nyújtó szinkronizáltan képező cash flow az időben;

- biztosítva a gazdasági növekedést a nettó cash flow a cég.

A legfontosabb előfeltétele végrehajtására vonatkozó optimalizálása cash flow a tanulmány befolyásoló tényezők mennyisége és jellege, a formáció idővel.

Kiegyensúlyozó Cash Flow

Az egyensúlyt a hiány pénzforgalom olyan intézkedéseket, amelyek növelik a hangerőt a pozitív cash flow a jövőben (vonzza a stratégiai befektetők, hogy növelje saját, további részvény kibocsátásra, növelve a hosszú távú pénzügyi hitelezők, az eladás része vagy egésze a pénzügyi eszközök a beruházás, értékesítés vagy lízing a fel nem használt állóeszközök).

A csökkenés a negatív cash flow segít csökkenteni a nagysága és összetétele a valós beruházási programok; megtagadása beruházás finanszírozását, csökkentve az állandó költségek a vállalkozás.

Az eljárások kiegyensúlyozni a felesleges cash flow a vállalat egyre módszerek beruházási tevékenység (növekedés mértéke hosszabb szaporodásának működő befektetett eszközök, fejlődésének felgyorsítása és végrehajtásának tényleges beruházási projektek végrehajtását regionális diverzifikálása érdekében például kiszélesítve a műveletek a vállalkozás, az aktív kialakulását a portfolió pénzügyi befektetések visszafizetését a hosszú távú pénzügyi kölcsönök).

Módszerek optimalizálása szűkös pénzforgalom természetétől függ a hiány - rövid vagy hosszú.

Egyensúly hiány pénzforgalom rövid távon érik el a használata „gyorsított rendszer - lassú fizetési műveletek”, amelynek lényege az, hogy fejlesszék a vállalati szervezeti intézkedéseket, hogy felgyorsítsa a vonzás pénz források és lelassíthatja a kifizetéseket.

Gyorsulás forrásbevonás rövid távon lehet elérni a következő tevékenységeket:

- méretének növelése árkedvezmények készpénz termékek értékesítése a fogyasztók számára;

- biztosítása részleges vagy teljes kifizetését előállított áruk nagy az igény a piacon;

- lerövidítése áru (kereskedelmi) hitel a fogyasztók számára;

- felgyorsítja a gyűjtemény lejárt követelések;

- a modern formák követelés refinanszírozási - diszkontálás, faktoring, elveszítve;

(Faktoring - egy sor szolgáltatást gyártók és szolgáltatók számára, ami a kereskedelmi tevékenységek halasztott fizetés faktoring műveleteket általában az érintett három személy: az a tényező (a faktoring cég vagy bank) - vevői követelmények, a szállító az áru (a hitelező) és a vevő az áru (az adós). . a fő tevékenysége a cég a faktoring hitelnyújtók megváltásával a rövid lejáratú követelések, mint általában, nem haladja meg a 180 napot.)

(Forfetírozás -. A művelet megszerzése a pénzügyi ügynök (forfeytorom) kereskedelmi kötelezettségeit a hitelfelvevő (vevő, importőr) a hitelező (eladó, exportőr) A művelet egy speciális formája a kereskedelmi hitelek elveszítve alapvető feltétele az, hogy a kockázatok fennálló adósságát át. hogy forfeytoru anélkül, hogy az eladó kötelezettségeinek.

Előnyei forfaiting tranzakciók:

· Forfeiter veszi az összes kockázatot magukat;

· Van egy másodlagos piac forfetírozást értékpapírok, amelyek adósságot lehet értékesíteni, vagyis az első forfeiter adja, van egy második, harmadik, és így tovább. Stb.;

· Adósság bonthatók fel, és minden a tartozás lehet kiadni egy külön számlát, ez kényelmes, abban az esetben a pénzügyi források igényeinek megfelelően az értéke nem adja el a teljes tartozás, de csak egy részét;

· Elveszítve egy rugalmas fizetési ütemezés, beleértve annak lehetőségét, a türelmi idő.)

- felgyorsítja a gyűjtemény fizetési dokumentumot vásárlók termékek (időt találni az utat a regisztrációs folyamat, a folyamat pénzátutalás a számla, stb.) Lassuló készpénzes fizetések rövid távon lehet egy életet elérni a következő tevékenységeket:

- növelése, együttműködve a beszállítók, az időzítés a gazdálkodó áru (kereskedelmi) hitel:

- csere vásárlás hosszú lejáratú eszközök frissítésére a bérleti (lízing);

- átalakítása a portfolió pénzhitel úgy kapjuk, hogy a rövid távú fajuk hosszú távon.

„Gyorsítás rendszer - lassú fizetési műveletek”, a probléma megoldásának a kiegyenlítő térfogata hiány pénzforgalom rövid távon (és így fokozzák a abszolút fizetőképessége a vállalkozás) számos problémát okoz emelkedik szűkössége ezt az áramlást a jövőbeli időszakokban. Ezért intézkedésekkel párhuzamosan kell fejleszteni egy olyan mechanizmust, ennek a rendszernek az egyensúly hiányos pénzforgalom hosszú távon. A növekedés a pozitív cash flow hosszú távon lehet elérni a következő tevékenységek:

- vonzza a stratégiai befektetők, hogy növeljék saját tőke;

- További probléma a részvények;

- vonzza a hosszú távú pénzügyi kredit;

- részének eladását (vagy az összes) pénzügyi befektetési eszközökkel;

- eladó (vagy bérlet) fel nem használt típusú rögzített eszközök.

A csökkenés a negatív cash flow hosszú távon lehet elérni a következő tevékenységek:

- volumenének csökkentése és összetételének valós beruházási programok;

- A nem pénzügyi befektetési;

- mennyiségének csökkentése állandó költség a vállalkozás.

Optimalizálás módszerei többlet cash flow a vállalkozás kapcsolódik biztosítása a növekedés a beruházási tevékenység. A rendszer ezeket a módszereket lehet használni:

- mennyiségének növekedése a bővített újratermelés rögzített működési eszközök;

- gyorsulási szakasz fejlesztésének valós beruházási projektek és azok végrehajtását;

- végrehajtását területi diverzifikáció a működési tevékenységek a gazdálkodó;

- aktív portfolió pénzügyi befektetések;

- előtörlesztés a hosszú lejáratú hitelek.

A rendszer tartozik az egyensúlyát időben optimalizálja a vállalkozás jelentős cash flow. Ez alatt az optimalizálási használnak két fő módszer - az illesztési és a szinkronizálás.

Összehangolása cash flow irányul simító köteteket külön slot a vizsgált időszakban. Ez az optimalizálás a módszer lehetővé teszi, hogy megszüntesse bizonyos mértékben szezonális és ciklikus különbségek kialakulását cash flow (mind pozitív, mind negatív), optimalizálja a párhuzamos átlagos készpénzállomány és növeli az abszolút likviditási szint.

A szinkronizálás pénzforgalom

forfetírozást pénzkezelési

Cash Flow Idő szinkronizálás - az, hogy biztosítsa a szükséges szintet szavatoló a vállalkozás, az egyes intervallumok terv ideje, miközben csökkenti a biztosítási összeg tartalékok készpénz eszközök. Az idő szinkronizálási folyamat cash flow a vállalat, akkor azokat a következő tulajdonságokkal rendelkezik:

- a szint semlegesített:

- támadható (lízingdíjak);

-megfejteni (adófizetés).

- A kiszámíthatóság:

Maximalizálása Cash Flow

Az utolsó lépés az, hogy biztosítsa az optimalizálás a feltételeket, hogy maximalizálják a nettó cash flow a cég.

Maximalizálása pénzforgalom - ez az az irány, ami a legfontosabb, hogy meghatározza az eredmények az előző szakaszban. A növekedés fokozza a gazdasági fejlődés üteme a cég elveivel önfinanszírozó, csökkenti függését kialakulásának pénzügyi források, biztosítja növekedése a piaci értéke a vállalkozás. Ezért a vállalat kell annyi pénz, mint elég lenne a normál működését.

Fontos tényező, hogy optimalizálják a készpénzforgalmat Eljárás annak előrejelzésére proschityvaniya Különböző változatokban a eredményeinek összehasonlítása és kiválasztja az optimális. Ehhez szükség van egy módszer, amely lehetővé tenné, hogy meghatározza a cash flow és a nettó pénzügyi eredmény változása befolyásolja a külső és belső környezet. [1]

A fejlesztés a technika kell építeni az alábbi lépéseket:

Szakaszában a technika, amely lehetővé teszi, hogy meghatározza a cash flow-k változása befolyásolja a külső és belső környezet